A hitelbírálat folyamata
- Adósminősítés
- Ügyletminősítés
- Fedezet értékelés
1. Adósminősítés
Magánember és cég is lehet adós.
Cégminősítés alatt a gazdasági helyzet feltárását és meghatározott szempontok szerinti megítélését értjük. Célja, hogy a cég jogi és mikroökonómiai jellemzőit megvizsgáljuk
Minősítés 3 részből áll
- besoroló rendszer
- diagnosztikai rendszer
- minősítési skála
- alapvető követelmények a minősítési rendszerrel kapcsolatban
- vizsgált cég valamennyi folyamatát fogja át
- minden méretű és típusú gazdasági egység minősítésére alkalmas legyen
- adatforrás és a minősítés megbízható legyen. Kontrolálható és változtatható algaritmusokból álljon
- végeredmény tömöríthető információkat tartalmazzon
- minden elemében továbbfejleszthető legyen
Adósminősítési rendszer közös vonásai
- cég helyzetét vizsgálja át. Múltbeli események vizsgálata, mutatószámok a gazdasági eseményeknél, éves beszámolókból nyerik, adott vállalkozás pénzügyi, vagyoni helyzetét mutatják. Du Pont rendszer – több mutatót összegez (csak nyugaton)
- cég vezetőségének vizsgálata, mi függ a cég vezetésétől, mennyire központosított a cég.
- Piaci versenyhelyzet elemzése, előállítási tevékenység és maga a termék milyen eladhatósággal rendelkezik. A termékcsoportokat vizsgálják és ez milyen hatással van a cégre.
Magyarország adósminősítés szabályai
1994-ben az állami Bankfelügyelet állított össze egy szabályzatot, amiben a kötelező tartalmi és az ajánlott követelmény is benne van.
- a jövőbeli fizetőképesség elbírálása
- Kérelmező pénzügyi helyzete
- Adósminősítés belső szabályai
- Minősítés során szerzett információk felhasználási módjai
Változhat az elbírálási rendszer a mutatószámok szerint vagy a mutatók a mutatók változását nézik.
Adósminősítés elvi szempontjai 5/c eljárás
- Karakter
adós jellemét mutatja, visszafizetési kézség - Kapacitás
visszafizetési képesség, ügyfélről kapott információ az adatokból, pénzügyi beszámoló, bank referenciák, tőzsdén jegyzett vállalkozásnál az éves beszámoló, üzleti terv - Vagyon
a vagyon adja a vállalkozás biztonságát és felszámolás esetén fedezetet nyújt. Mennyi a tőke ellátottsága a cégnek, hogyan növekszik a vagyon - Biztosítás
az ügyfél folyósítási kockázatot vagy túl nagy hitelt látnak, akkor kérnek biztosítékot - Feltételek
Minősítés logikai rendszere
Kockázatkezelésen keresztül minősítik
- bank ügyfeleit
- ügyletet
- társ pénzügyi intézményeket
- Erősségei
- Piaci és egyéb lehetőségei
- Gyengeségei
- kockázat mértéke
2. Ügyfélminősítési módszerek
- Statikus változat:
számszerűsíthető múltbéli adatokkal, mennyiségi mutatókat alkalmazzák - Dinamikus változat:
jövőt meghatározó tényezőkre épít. Vezetőség vagy a manegement sikerességét nézik. Termék és szolgáltatás várható növekedése. Piac nyerése és a jövedelmezőség
A jó adatminősítés nem csak a figyelmeztető, hanem a változást kezelő adatokat is tartalmaz.
Három meghatározó területen használják az adósminősítést:
- társ pénzintézetek
- egyéb ügyletek
- kiemelt ügyletek: a bank kezelésében létfontosságú szerepet játszik. Jellemzően kiemelkedő a hitelképességük. Nagy hitelállománnyal rendelkeznek
Kedvezmény
- Kedvező konstrukció,
- jutalék kedvezmény,
- soron kívüli kezelés,
- gyorsított cenzúra eljárás,
- új termékek esetén elsőként értesítik
Negatív kiemelt ügyfelek (problémás) részletes monitoring szükséges.
Az ügyfélminősítési eljárás információforrásai:
- Banki referencia kategóriákba, skálákba sorolják be az ügyfelet
- Adós kereskedelmi partnerei kevésbé megbízható
- Adós versenytársainak hitelképességet vizsgáló cégek is léteznek, rajtuk keresztül is minősítenek. Az ilyen cégek pénzügyi garanciát is vállalnak (pl. MOOD’S)
- Tőzsdén jegyzett vállalatok éves jelentése (félévente friss)
- Tőzsdei vélemény kikérések, céglátogatás, cég nyilvántartó rendszer, cégbíróság
Minősítési eljárás lépései (Információ források)
- banki referencia kategóriákba, skálákba sorolják be az ügyfelet
- adós kereskedelmi partnerei kevésbé megbízható
- adós versenytársai hitelképességet vizsgáló cégek is léteznek, rajtuk keresztül is minősítenek Pénzügyi garanciát is vállalnak (MOOD’S)
- tőzsdén jegyzett vállalatok éves jelentése (1 / 2 évente friss)
- tőzsdei vélemény kikérések, céglátogatás, cég nyilvántartó rendszer, cégbíróság
Minősítési eljárás lépései
- hitelkockázati tényezők felmérése
- üzleti kockázat elemzése
- ország és régió kockázat vizsgálata
- iparág és működési kockázat elemzése
- versenyhelyzet vizsgálata
- kínált termék vagy szolgáltatás vizsgálata
- adós szervezeti felépítése és a management sajátosságai
- pénzügyi kockázat elemzése
- szubjektív értékelés
3. Hitelfedezetek, biztosítékok
- Fedezet a hitelkihelyezéssel kapcsolatos megtérülési kockázatot hivatott csökkenteni. Ügyfél szerződésekor vagy nem fizetésekor.
A fedezet természetes visszafizetési forrást jelent. - Biztosíték amely a vissza nem fizetés esetén lép életbe.
Biztosítékok csoportosítása:
- Dologi biztosítékok (zálogjog, óvadék, közraktárjegy)
- Személyi biztosítékok (kezesség, kézfizető, bank garancia, állami garancia, alapítványi garancia)
- Egyéb biztosítékok (engedményezés, opció vételi jogot jelent)
biztosítás lényege, hogy erősebb legyen a fizetési hajlandóság.
Fedezetértékelés szempontjai:
- Értékbecsült
- Forgalom képes
- Biztosított
- Tehermentes
A hitelbírálati döntést befolyásoló tényezők:
- Ügyfél típusa
- Ügyfél adósminősítése
- Ügylet fajtája
- Kockázat
- Fedezeti ráta: milyen mértékben tudja elfogadni a bank a biztosítékot
Fedezeti ráta = hitelbiztosítéki eladhatóság mértéke / összes banki költség