Magánszemély és cég is lehet adós.
Cégminősítés alatt a gazdasági helyzet feltárását és meghatározott szempontok szerinti megítélését értjük. Célja, hogy a cég jogi és mikro ökonómiai jellemzőit megvizsgáljuk.
- Besoroló rendszer
- Diagnosztikai rendszer
- Minősítési skála
- Alapvető követelmények a minősítési rendszerrel kapcsolatban
- A vizsgált cég valamennyi folyamatát fogja át
- Minden méretű és típusú gazdasági egység minősítésére alkalmas legyen
- Adatforrás és a minősítés megbízható legyen, kontrolálható és változtatható algaritmusokból álljon
- A végeredmény tömöríthető információkat tartalmazzon
- Minden elemében továbbfejleszthető legyen
Az adósminősítési és cégminősítési rendszer közös vonásai:
- A cég helyzetét vizsgálja át. Múltbeli események vizsgálata, mutatószámok a gazdasági eseményeknél, éves beszámolókból nyerik, adott vállalkozás pénzügyi, vagyoni helyzetét mutatják. Du Pont rendszer - több mutatót összegez (csak nyugaton)
- Cég vezetőségének vizsgálata, mi függ a cég vezetésétől, mennyire központosított a cég
- Piaci versenyhelyzet elemzése, előállítási tevékenység és maga a termék milyen eladhatósággal rendelkezik. A termékcsoportokat vizsgálják és ez milyen hatással van a cégre
Magyarország adósminősítés szabályai:
1994-ben az állami Bankfelügyelet állított össze egy szabályzatot, amiben a kötelező tartalmi és az ajánlott követelmény is benne van.
- A jövőbeli fizetőképesség elbírálása
- Kérelmező pénzügyi helyzete
- Adósminősítés belső szabályai
- Minősítés során szerzett információk felhasználási módjai
Változhat az elbírálási rendszer a mutatószámok szerint vagy a mutatók a mutatók változását nézik.
Adósminősítés elvi szempontjai (5/c eljárás)
- Karakter:
Az adós jellemét, visszafizetési kézségét mutatja - Kapacitás:
Visszafizetési képesség, ügyfélről kapott információ az adatokból, pénzügyi beszámoló, bank referenciák, tőzsdén jegyzett vállalkozásnál az éves beszámoló, üzleti terv - Vagyon:
A vagyon adja a vállalkozás biztonságát és felszámolás esetén fedezetet nyújt. Mennyi a tőke ellátottsága a cégnek, hogyan növekszik a vagyon - Biztosítás:
Az ügyfél folyósítási kockázatot vagy túl nagy hitelt látnak, akkor kérnek biztosítékot - Feltételek
Minősítés logikai rendszere:
Kockázatkezelésen keresztül minősítik
- A bank ügyfeleit
- Az ügyletet
- A társ pénzügyi intézményeket
- Erősségei: piaci és egyéb lehetőségei
- Gyengeségei: kockázat mértéke
Ügyfél minősítési módszerek:
- Statikus változat:
Számszerűsíthető múltbéli adatokkal, mennyiségi mutatókat alkalmazzák - Dinamikus változat:
Jövőt meghatározó tényezőkre épít. Vezetőség vagy a manegement sikerességét nézik. Termék és szolgáltatás várható növekedése. Piac nyerése és a jövedelmezőség
A jó adatminősítés nem csak a figyelmeztető, hanem a változást kezelő adatokat is tartalmaz.
3 meghatározó területen használják az adósminősítést:
- Társ pénzintézetek
- Egyéb ügyletek
- Kiemelt ügyletek: A bank kezelésében létfontosságú szerepet játszik. Jellemzően kiemelkedő a hitelképességük és nagy hitelállománnyal rendelkeznek
Kedvezmény:
- Kedvező konstrukció,
- Jutalék kedvezmény,
- Soron kívüli kezelés,
- Gyorsított cenzúra eljárás,
- Új termékek esetén elsőként értesítik
Negatív kiemelt ügyfelek (problémás): részletes monitoring szükséges
Az ügyfélminősítési eljárás információforrásai:
- Banki referencia kategóriákba, skálákba sorolják be az ügyfelet
- Adós kereskedelmi partnerei kevésbé megbízható
- Adós versenytársainak hitelképességet vizsgáló cégek is léteznek, rajtuk keresztül is minősítenek. Az ilyen cégek pénzügyi garanciát is vállalnak (pl. MOOD’S)
- Tőzsdén jegyzett vállalatok éves jelentése (félévente friss)
- Tőzsdei vélemény kikérések, céglátogatás, cég nyilvántartó rendszer, cégbíróság
Az ügyfélminősítési eljárás lépései:
- Hitelkockázati tényezők felmérése
- Üzleti kockázat elemzése
- Ország es régió kockázat vizsgálata
- Iparág és működési kockázat elemzése
- Versenyhelyzet vizsgálata
- Kínált termék vagy szolgáltatás vizsgálata
- Adós szervezeti felépítése és a managemant sajátosságai
- Pénzügyi kockázat elemzése
- Szubjektív értékelés
Hitelfedezetek, biztosítékok:
- Fedezet a hitelkihelyezéssel kapcsolatos megtérülési kockázatot hivatott csökkenteni. Ügyfél szerződésekor vagy nem fizetésekor.
A fedezet természetes visszafizetési forrást jelent. - Biztosíték amely a vissza nem fizetés esetén lép életbe.
Biztosítékok csoportosítása:
- Dologi biztosítékok (zálogjog, óvadék, közraktárjegy)
- Személyi biztosítékok (kezesség, kézfizető, bank garancia, állami garancia, alapítványi garancia)
- Egyéb biztosítékok (engedményezés, opció vételi jogot jelent)
biztosítás lényege, hogy erősebb legyen a fizetési hajlandóság.
Fedezetértékelés szempontjai:
- Értékbecsült
- Forgalom képes
- Biztosított
- Tehermentes
A hitelbízálati döntést befolyásoló tényezők:
- Ügyfél típusa
- Ügyfél adósminősítése
- Ügylet fajtája
- Kockázat
- Fedezeti ráta: milyen mértékben tudja elfogadni a bank a biztosítékot
Fedezeti ráta = hitelbiztosítéki eladhatóság mértéke / összes banki költség