A biztonságos szolgáltatás: a fizetőképesség rövid-, közép- és hosszútávú fenntartását jelenti a befektetési portfólió likviditásán keresztül.
A biztosító likviditása: akkor megfelelő, ha a biztosító képes időpontban a hírtelen szükségessé váló fizetési kötelezettségeit korlátozás nélkül teljesíteni.

A fizetőképességet meghatározó tényezők

  • a biztosító díjképzési- és díjpolitikája
  • a biztosítás-technikai tartalékok képzése
  • szavatolótőke (sajáttőke)
  • viszontbiztosítási háttér
  • a biztosítás-felügyelet ellenőrző szerepe

1. A biztosító díjképzési- és díjpolitikája

Olyan díjakat kell meghatároznia, melyek nagy valószínűséggel fedezik a biztosító működésének költségeit és az átvállalt kockázatból eredő károkat

2. A biztosítás-technikai tartalékok képzése

  • a megfelelően képzett és beszedett díjak csak az adott évben garantálják a biztosító fizetőképességét
  • a kárfizetések gyakran áthúzódnak a következő évre
  • jelentősek lehetnek a károk ingadozásai is
  • lehetséges, hogy csak évek múlva kell teljesíteni a vállalt kötelezettséget

A fent felsoroltak miatt a biztosító a befizetett díjakból tartalékot képez a későbbi évekre.
Fajtái

  • meg nem szolgált díjak tartaléka
    A mérlegév és a biztosítási év különbségéből adódó a következő időszakra átvitt biztosítási díj
  • matematikai tartalékok
    • életbiztosítási díjtartalék
    • betegségbiztosítási díjtartalék
    • balesetbiztosítási díjtartalék
    • felelősségbiztosítási díjtartalék
  • függőkár tartalékok
    A mérleg fordülónapjáig bekövetkezett, de még be nem jelentett illetve a bejelentett, de még nem rendezett károkra kell képezni
  • eredménytől függő díj-visszatérítési tartalék
    Ott képzik ahol a biztosítottak részesednek az üzletág eredményéből
  • eredménytől független díj-visszatérítési tartalék
    Kármentesség vagy alacsony kár alakulás esetére a szerződésben kikötött díj-visszatérítésre tartalékolnak
  • káringadozási tartalék
    A kárszükség évek közötti ingadozásánk kiegyenlítésére szolgál
  • nagy károk tartaléka
    Speciális káringadozási tartozást azokra a kockázatokra képzik, melyeknél a lehetséges kár különösen magas (a nagy értékek koncentrációja, kockázat különleges jellege vagy a károk halmozódása miatt)
  • törlési tartalék
    A kockázat megszűnése, mérséklése, átmeneti szüneteltetése miatt a fennálló díjkövetelések helyesbítésére kell képezni

3. Szavatolótőke

  • a biztosító működésére ható kockázatok lefedésének eszköze, mely saját forrás és a körülmények nagyon kedvezőtlen alakulása esetén is biztosítja, hogy a biztosítottak megkapják a megígért szolgáltatásokat
  • a biztosító kockázati helyzetét bizonyos mutatószámok alapján mérik esszerint a biztosítottaktól megkövetelnek egy minimum szükséges szavatolótőke szintet, mely döntő részben saját tőke elemekből áll
  • amennyiben a saját eszközökkel való ellátottság alatta marad a minimum szintnek akkor több fokozatú felügyeleti szankciók lépnek hatályba