A hitelkérelem összeállítása és benyújtása:
Az első lépés a kapcsolatfelvétel azzal a bankkal, amelyiktől a cég hitelt szándékozik felvenni. Ha a bank egyúttal a számlavezető is, erre nincs szükség. A sikeres kapcsolatfelvétel eredménye lehet egy megállapodás a kapcsolat folyamatossá tétele céljából, ez még egyik fél számára sem jelent kötelezettségvállalást.
A megállapodás birtokában szokás a hiteligényt benyújtani. A hitel igénybevételének szándékát a gazdálkodó alanynak írásban, cégszerű aláírással ellátva kell kifejezésre juttatni, ezt az írásban benyújtott hiteligénybevételi szándékot nevezik hitelkérelemnek. Formai és tartalmi kellékeit az egyes pénzintézetek saját hatáskörben állapítják meg, a kérelmek szerkezete a gyakorlatban sok hasonlóságot mutat.
A hitelkérelem legfontosabb részei:
- a vállalkozás adatai, az elszámolási számlát vezető pénzintézet neve, címe
- a kért hitel összege, pénzneme, típusa
- a hitel célja
- a visszafizetés időtartama, a visszafizetés megkezdésének kért időpontja (türelmi idő)
- fennálló más kölcsöntartozások
- saját erő, felajánlott biztosítékok
- a vállalkozás bemutatás, vagyoni helyzete
- az igényelt hitel felhasználásának részletes ismertetése
- a vállalkozás pénzügyi, vagy üzleti terve
- a hitelfelhasználás hatása a vállalat gazdálkodására
A hitelkérelem részletezettsége függ a kért hitel típusától, összegétől, a gazdálkodó szervezet hitelképességétől és a banki kapcsolat intenzitásától (kisebb összegű, rövidlejáratú hitelkérelem nem tartalmaz üzleti tervet). Néha elég a pénzügyi terv, amely az alapvető pénzügyi kimutatások bemutatását és tervezését (mérleg, eredmény kimutatás), továbbá a pénzszükségleti (cash -
flow), likviditási terv elkészítését és a fedezet számítását jelenti.
A hitelkérelem elbírálása, az adósminősítési eljárás
A banknak a kockázatos hitelezési döntések meghozatalához többféle un. intuitív, valamint mennyiségi, számviteli, pénzügyi módszereken alapuló megfontolásra van szüksége.
El kell dönteni, hogy az adott tervezett ügylet mekkora kockázatot jelent a bank számára. Ehhez információkat kérnek, gyűjtenek:
- a tulajdonosról (vállalkozóról). Ennek különösen kisebb cégek esetében van jelentősége
- a vállalkozásról
- a hitellel finanszírozni kívánt projektről
- a vállalkozás környezetéről (ágazat, alágazat)
Az intuitív módszer lényege
A nemzetközi bankgyakorlatban az ún. 5C eljárás használatos, amely alkalmazása révén csoportosíthatók a kölcsön felvevőről és a kölcsönügyletről beszerzett információk. A kulcsszavak a következők:
Character
A legújabb pénzügyi kutatások, a pénzügyi gyakorlat nagy fontosságot tulajdonít az adós személyének, jellemének. A vizsgálat irányulhat a vállalkozás, mint szervezet fizetési készségére, de vonatkozhat a menedzsment, esetleg a tulajdonos, a vállalkozó személyes tulajdonságaira is.
Capacity
A vállalkozás törlesztési képességéről az alábbi források tájékoztathatnak: banki referenciák, hitelképességet vizsgáló ügynökségek, kereskedelmi partnerek, sajtóközlemények, a cég korábbi üzleti jelentései, üzleti tervei, a tőzsdén jegyzett vállalkozások éves jelentései, személyes látogatások.
A visszafizetési képességet nagymértékben befolyásolják a vállalkozás termelési, működési feltételei, a jelzett területeken várható változások.
Fontos a termékek, szolgáltatások versenyhelyzete.
Lényeges a vállalkozás piacainak ismerete is.
Capital
A vállalat vagyona és annak gyarapodása a visszafizetés fontos záloga. A vállalkozás saját vagyona alapvetően két forrásból növekedhet:
- a nyereségből, annak a vállalkozásba történő visszaforgatásából
- tőkeemelésből
A hitelező számára mindkét jelenség biztató. A nyereség újrabefektetése jelzi, hogy egyrészt a vállalkozás jövedelmező, másrészt a tulajdonosok bíznak a vállalkozás jövőjében, nem vonják ki onnan pénzüket. A tőkeemelés is a tulajdonosok optimizmusára utal.
Collateral
Biztosíték. A hitelezés kockázatának felmérését általában kiterjesztik a hitel biztosítékaként lekötött vagyontárgyakra és egyéb felajánlott biztosítékokra is. A biztosítékok elemzésénél vizsgálandó a biztosíték értéke (független külső szakértő által), forgalomképessége, fizikai és erkölcsi avulásának várható mértéke, esetleges eladásának költségei.
Conditions
Feltételek. A vállalkozás fizetőképességét nemcsak saját helyzete, hanem környezete is alakítja. Vizsgálandó a kérdéses ágazat helyzete, jövője (versenyfeltételek, húzóágazat, válságágazat stb.) Gondolni kell az adós országában várható szabályozómódosításokra, gazdasági és politikai változásokra is.